Förderrechner AVD und Riester

Kundendaten eingeben

Jahresbruttogehalt (rentenversicherungspflichtig)

Vorjahreseinkommen (Basis für Riester-Pflichtbeitrag)

Monatlicher Eigenbeitrag (gilt für beide Systeme)

€/Mon.

Grenzsteuersatz (automatisch aus Einkommen)

—

Geschätzt aus Bruttoeinkommen
(Grundtarif 2026, Näherung)
Manuell überschreiben

Günstigerprüfung: FA erstattet (Sonderausgaben × Steuersatz) − Zulage, wenn positiv

.

ℹ️

Riester: Sonderausgaben bis 2.100,00 €/Jahr
AVD: Eigenbeitrag (max. 1.800,00 €) + Zulagen

Steuererstattung = Sonderausgaben × GSZ − Zulage
(nur wenn Steuerersparnis > Zulage)

Anzahl Kinder gesamt

Davon geboren vor 2008

Zulage alt: 185 €/Kind

Davon geboren ab 2008

Zulage alt: 300 €/Kind

Ergebnis

System A · bis 31.12.2026

Riester-Rente

Immer beim optimalen Pflichtbeitrag — Mehreinzahlungen bringen keine zusätzliche Förderung

Staatliche Förderung / Jahr

—

Grundzulage—

Kinderzulage—

Optimaler Eigenbeitrag—

Mehr zahlen → keine weitere Zulagefix

→ Gesamt im Vertrag / Jahr—

+ Steuererstattung (Günstigerpr.)—

= Gesamtvorteil inkl. Steuern—

System B · ab 01.01.2027

Altersvorsorgedepot (AVD)

Proportionale Förderung — je mehr eingezahlt wird (bis 150 €/Mon.), desto mehr Zulage

Staatliche Förderung / Jahr

—

Grundzulage (Stufe 1: 50%)—

Grundzulage (Stufe 2: 25%)—

Kinderzulage—

Eigenbeitrag Kunde—

→ Gesamt im Depot / Jahr—

+ Steuererstattung (Günstigerpr.)—

= Gesamtvorteil inkl. Steuern—

—

Detailvergleich auf einen Blick

← Wischen →

Kriterium	Riester (alt)	AVD (neu)
Grundzulage / Jahr	—	—
Kinderzulage gesamt / Jahr	—	—
Min. Eigenbeitrag (volle Förderung)	—	—
Sonderausgabenabzug (max.)	2.100,00 €	1.800,00 € + Zulagen
+ Steuererstattung (Günstigerpr.)	—	—
Beitragsgarantie	✓ Ja	✗ Nein
ETF-Anlage möglich	eingeschränkt	✓ Ja
Selbstständige förderberechtigt	✗ Nein	✓ Ja
Neuabschluss möglich ab	jetzt	01.01.2027
Gesamtförderung bei gewähltem Beitrag	—	—

Alle Angaben basieren auf dem verabschiedeten Altersvorsorgereformgesetz (Bundesrat 08.05.2026) und dem geltenden Riester-Recht. Dieser Rechner ersetzt keine individuelle Beratung. Keine Haftung für Vollständigkeit oder Richtigkeit.

Fördergrenzen: Alter Riester: max. förderfähiger Eigenbeitrag 1.925,00 €/Jahr = 160,42 €/Mon. (Förderdeckel 2.100,00 € − Grundzulage 175,00 €, bei Gutverdiener ohne Kinder). Neues Altersvorsorgedepot: max. förderfähiger Eigenbeitrag 1.800,00 €/Jahr = 150,00 €/Mon. — darüber keine weitere Grundzulage.

Grenzsteuersatz: Das zu versteuernde Einkommen (zvE) wird geschätzt als Bruttoeinkommen − 20 % Sozialversicherung (AN-Anteil) − 1.230 € Arbeitnehmer-Pauschbetrag. Der tatsächliche Grenzsteuersatz kann je nach individuellen Abzügen abweichen.

Hintergrundwissen für Berater

📤 Auszahlungsphase Altersvorsorgedepot (AVD)

Beginn

Frühestens mit 65 Jahren bzw. Beginn der gesetzlichen Altersrente. Spätestens ab 70 Jahren muss begonnen werden.

Auszahlungsoptionen

① Lebenslange Leibrente — monatliche Zahlung bis zum Tod, nicht vererbbar.

② Befristeter Auszahlplan — mind. bis 85. Lebensjahr. Restkapital bei frühem Tod vererbbar.

③ Einmalauszahlung bis 30 % — zu Beginn der Auszahlphase, Rest läuft als Rente oder Auszahlplan.

Besteuerung Auszahlung

Geförderter Anteil: volle nachgelagerte Besteuerung mit persönlichem Einkommensteuersatz.

Mehrsparbetrag (über 1.800 €/Jahr): günstigere Ertragsanteilsbesteuerung. Keine Sozialabgaben auf AVD-Auszahlungen.

Förderunschädliche Entnahmen

✓ Kauf/Bau selbstgenutzten Wohneigentums

✓ Tilgung Immobiliendarlehen (selbstgenutzt)

✓ Energetische Sanierung des Eigenheims

✓ Altersgerechter Umbau (barrierefrei)

✓ Genossenschaftsanteile (selbstgenutzt)

⚠️ Nicht alle Anbieter müssen WOVI vertraglich vorsehen — bei Abschluss explizit prüfen!

⚖️ Wann ist altes Riester besser als das AVD?

Im alten Riester sind Kinderzulagen pauschal fix — volle Zulagen schon ab Mindestpflichtbeitrag. Im AVD ist die Kinderzulage proportional (volle 300 € erst ab 25 €/Mon.).

Kinder	Riester-Zulage/Jahr	Riester besser bis
0 Kinder	175,00 €	~13.000 €
1 Kind	475,00 €	~20.000 €
2 Kinder	775,00 €	~28.000 €
3 Kinder	1.075,00 €	~36.000 €
4 Kinder	1.375,00 €	~43.000 €
5 Kinder	1.675,00 €	~51.000 €

Näherungswerte. Kinder vor 2008: 185,00 €/Kind.

Weitere Szenarien

Kurz vor der Rente (< 5–7 Jahre): Riester hat Beitragsgarantie — AVD trägt Kursrisiko.

Sehr niedriges Einkommen: Pflichtbeitrag nahe 60 €/Jahr → Förderquote über 290 %.

Laufender günstiger Vertrag: Bestandsschutz nutzen, nicht vorschnell kündigen.

⏰ Deadline: Riester-Neuabschluss nur bis 31.12.2026 möglich.

Newsletter

Jetzt für Updates abonnieren.